Cum se anulează o factură electronică în e-Factura

Ghidul de integrare descrie anularea în două locuri: ca act manual, în interfața web, și ca metodă API prin care anularea este transmisă platformei. Această pagină documentează ce spune ghidul despre anulare.

Dacă ați ajuns aici căutând corectarea unei facturi deja emise: ghidul nu documentează nicio metodă de corectare. Explicăm mai jos ce am căutat și ce am găsit — dar nu descriem o procedură pe care sursa noastră nu o conține.

Baza legală: N/A — nicio afirmație juridică pe această pagină. Pagina descrie ce face platforma. Nu spune ce obligații aveți după o anulare.

Ce spune ghidul despre anulare

Introducerea ghidului este explicită: în varianta semiautomatizată, operațiunile finale — semnarea, anularea sau respingerea — se realizează manual, direct în interfața web, de către persoanele autorizate.

Și totuși există o metodă API

Același document descrie, la secțiunea 5.11, metoda PostCanceledInvoices: transmite către SIA „e-Factura” facturile fiscale anulate, pentru a fi înregistrate și marcate corespunzător în sistem.

Cele două afirmații stau în același ghid. O citire posibilă este că actul anulării aparține interfeței web, iar metoda API transmite consemnarea lui — dar aceasta este o interpretare a noastră, nu ceva ce scrie în document. Nu o prezentăm ca răspuns. Dacă vă bazați integrarea pe această distincție, verificați la SFS înainte.

Două lucruri de știut înainte de a apăsa „Anulează factura"

Ambele vin din ghidul de utilizare a sistemului (2021) și niciunul nu este evident din interfață.

1. Din statutul „Finisate", anularea depinde de cumpărător. Anularea este disponibilă din toate statutele cu excepția „Finisate". Din „Finisate", pe ciclul scurt — adică atunci când cumpărătorul a semnat olograf — anularea se poate face doar „după acceptul Cumpărătorului prin semnarea olografă a confirmării sau semnarea electronică prin intermediul portalului www.msign.gov.md".

Cu alte cuvinte: odată ce factura a ajuns în „Finisate", anularea nu mai este o decizie pe care o luați singur. Aveți nevoie de cooperarea cumpărătorului, iar dacă acesta nu răspunde, nu aveți o cale documentată de a continua. Ghidul mai precizează că din „Finisate" nu se pot anula mai multe facturi deodată.

2. Motivul anulării nu mai poate fi schimbat după aceea. Motivul este obligatoriu, iar ghidul spune că, odată apăsat „Anulează factura", „modificarea motivului anulării și a fișierelor atașate nu va fi posibilă".

Scrieți motivul ca și cum l-ar citi altcineva peste un an, pentru că nu îl veți mai putea corecta. Aceeași regulă se aplică fișierelor pe care le atașați.

Structura cererii de anulare

Cererea conține un identificator opțional al solicitării (RequestId) și lista facturilor de anulat, fiecare cu un comentariu. Fiecare element are seria facturii, numărul ei și comentariul aferent. Exemplele din ghid arată comentarii de tipul „Anulare – dublură”.

Răspunsul conține:

• Status, la nivel de cerere — 1 acceptat pentru executare, 2 executat cu succes, 3 eroare la executare;
• Results — câte un rezultat pentru fiecare factură, cu seria, numărul, un Status propriu (2 succes, 3 eroare) și un Message;
• TimeStamp și RequestId.

Citiți rezultatul fiecărei facturi, nu doar statutul cererii. Ghidul descrie Message drept mesaj informativ „în caz de eroare sau imposibilitate de anulare”. Cu alte cuvinte: platforma vă poate spune că o anumită factură nu poate fi anulată, iar asta apare la nivel de factură, nu la nivel de cerere.

O neconcordanță în ghid, pe care veți întâlni-o

În descrierea metodei și în tabelul parametrilor, lista facturilor de anulat este numită SeriaAndNumbers. În tabelul de structură și în exemplul de cod din același capitol, aceeași listă apare ca InvoiceComment, un tablou de elemente cu Seria, Number și Comment.

Nu știm care este denumirea corectă în contractul real al serviciului și nu ghicim. O semnalăm pentru că este exact genul de detaliu care costă o jumătate de zi de integrare și care nu apare nicăieri altundeva. Verificați împotriva serviciului, sau întrebați SFS.

Corectarea

Niciunul dintre cele două ghiduri oficiale nu documentează corectarea unei facturi deja emise — nici ghidul de integrare (API), nici ghidul de utilizare a sistemului (interfața web). Ambele au fost căutate integral.

Nu descriem o procedură pe care sursele noastre nu o conțin, și nu o deducem din metoda de anulare — anularea și corectarea nu sunt același lucru.

Ce am căutat, ce documentează ghidurile în vecinătatea acestei întrebări, și de ce absența nu înseamnă că o corectare este imposibilă: ce spun ghidurile despre corectarea unei facturi emise.

Seria și numărul

Un lucru documentat, dar din altă sursă: anularea unei facturi nu păstrează seria și numărul acesteia — la reemitere se generează un număr nou. Este o problemă raportată în scris Serviciului Fiscal de Stat de European Business Association Moldova în iulie 2024. Detalii și sursa.

Consecințe juridice

Consecințele juridice ale anulării unei facturi nu sunt tratate aici — pagina descrie ce face platforma, nu ce obligații aveți.

Dacă întrebarea dumneavoastră este dacă mai sunteți în regulă după o anulare, aceea este o întrebare juridică, iar sursa pentru ea este Serviciul Fiscal de Stat: verificați la SFS. Nu răspundem parțial la o astfel de întrebare, pentru că un răspuns parțial este cel mai ușor de luat drept întreg.

Vezi și

• Ce spun ghidurile despre corectarea unei facturi emise
• Statut XML nesemnat sau semnat: ce înseamnă codurile e-Factura
• Nu primiți e-mail când o factură fiscală este anulată (cross-cluster D3)

depus este în dezvoltare. Nu există încă niciun produs prin care să anulați sau să corectați ceva.

Verificat la: 2026-08-17

Acest material are caracter informativ și nu constituie consultanță juridică sau fiscală. Pentru situația concretă a companiei dumneavoastră, adresați-vă unui consultant autorizat sau instituției competente.

Stadiu: în recenzie